跨月专票怎么红冲

发票

跨月专票红冲操作如下：

1. 在所属期间申报红字专用发票申请，申请后需等待主管税务机关审核通过。

2. 在审核通过后，打印红字专用发票申请表，填写相关信息，如红字专用发票代码、号码、原发票代码、号码、开票日期等。

3. 用红色字迹笔在原专用发票上加注“作废”字样，并注明红字专用发票代码、号码。

4. 在票面正反面分别注明“红字专用发票”字样，并注明红字专用发票代码、号码。

5. 在红字专用发票上填写相关信息，如原发票代码、号码、开票日期等，并注明作废原因及备注。

6. 红字专用发票开具后，需在当月申报作废专用发票，红字税额按比例抵扣。

7. 在下月的申报中，将红字专用发票相关信息合并申报，红字税额在当月申报中抵扣。

8. 对比上月申报时发现未申报或申报有误的，应及时更正。