发票
如果单位已付款且货已收到，对方欠
发票，这个月的账做如下处理：1. 借：
银行存款/现金/应付账款等 贷：主营业务收入2. 借：应收账款 贷：主营业务收入3. 借：财务费用（如果需要开具红字
发票） 贷：
银行存款/现金等4. 借：应交税费-应交
增值税（进项税额转出）（如有） 贷：存货/固定资产等5. 借：应交税费-应交
增值税（销项税额）（如需要开具红字
发票） 贷：应交税费-应交
增值税（转出未交税金）以上是本月账务处理的基本思路。具体金额需要根据实际情况来确认，并且在进行
会计核算时需符合
会计准则和
会计原则。
